ГлавнаяИнвестицииКонтроль денежных средств
Твитнуть
Нравится



Контроль денежных средств

контроль денежных средств

В большинстве фирм денежные средства не содержатся сами по себе как элемент запаса (важным исключением этого являются банки). Для большинства фирм деньги являются остатком от операций, который меняется в результате изменения торговой активности. Мы уже рассматривали, какое сильное влияние оказывают сроки погашения дебиторской и кредиторской задолженностей на потоки денежной наличности. К некоторым важным факторам влияния на потоки наличности относятся следующие;

Сезонность колебаний торговых показателей фирмы: для большинства потребительских товаров пик спроса наступает перед рождественскими праздниками; на туристические услуги пик спроса приходится на раннюю весну; в энергетической отрасли наибольший спрос наблюдается в зимние месяцы. Обычно пик потоков наличности наблюдается после пика спроса. Фактическая задержка по времени между спросом, продажей и поступлением наличности зависит от условий торговли фирмы. Чтоб это все как-то контролировать и удерживать в голове, необходимо иметь в штате адекватных ЖЕЛАЮЩИХ работать людей. Найм сотрудников очень щепетильный и тонкий вопрос, равно как и оценка кандидата. ....везде свои тонкости и нюансы. А когда за коорткий период времени надо решить множество вопросов и еще и для себя как для владельца компании уяснить многое, проще чем брать всякие консультации у разных гуру найти Семинары для руководителя. Потому что пожалуй именно на них подача более системная и понятная для всех.

Возможна сезонность в оттоке наличности фирмы, которая совершенно не зависит от цикла спроса. Например,сезонные счета за отопление офиса и завода;

постоянные выплаты процентов по заемному капиталу;

налоги на прибыль, которые выплачиваются налоговому управлению в установленные законом периоды.

Все эти и другие элементы образуют часть любого бюджета денежных средств. Если фирма имеет высокую сезонность своего бюджета, то она может увеличить прибыль от диверсификации той работы, которая поможет сгладить потоки денежной наличности от одного месяца к другому. Рассмотрим проблемы туристической компании, специализирующейся на зимнем отдыхе.

 

 


Читайте:


Добавить комментарий



Обновить

Новости IT-решений:

Веб-базированный доступ к технологической информации

Одним из основных условий для осуществления веб-базированного удаленного обслуживания установок, оборудования и устройств является реализация непоср...

Создание веб-приложения на языке Java

Существует несколько технологий создания веб-базированных приложений на языке Java. К основным технологиям относятся Java-апплеты, сервлеты (Servlet...

Компьютерные технологии смогут помочь в ведении бизнеса

На сегодня наблюдаем картину, что регистрируются новые частные компании, корпорации, фирмы. Это дает понять, что закончился финансовый кризис, но о...

Бизнес сборник:

Быстроокупаемые области инвестиций

News image

Все инвестиции можно условно поделить на быстро - и медленноокупаемые. Медленноокупаемые инвестиции приносят небольшо...

Удаленные сотрудники – эффективный способ снижения затрат!

News image

Америка является основным организатором и создателем виртуальных офисов и использования удаленного труда. На сегодняш...

Часть 2. Что приводит нас к бедности

News image

- Если к себе появляется чувство сожаления Когда человек настроен на бедность, он начинает себя жалеть, и думает что ...

Работа в престижной компании

Как часто мы слышим о том, что "устроиться на работу сейчас очень сложно" или "Вам надо пройти массу тренингов и только ...

Финансовый консалтинг:

Процент по дебиторской и кредиторской задолженности

News image

Цели. Основной целью этого раздела является рассмотрение особенностей применения существующих принципов учета в том сл...

Оценка стоимости потенциала

News image

Существуют и другие способы оценки стоимости потенциала, используемого в производстве, и каждый из них имеет своих сто...

Материальные основные средства

News image

В настоящее время единственной допустимой базой для учета основных средств является первоначальная стоимость. Первонач...

Уроки инвестиций:

News image

Основы принятия решений об объеме выпуска

Решение об объеме выпуска продукции (или просто выпуска) является краткосрочным, поскольку, во-первых, оно предполагает наличие ...

News image

Калькуляция затрат по видам (элементам) деятельности

Затраты бывают либо прямыми (связанными с объемом выпуска), либо косвенными. В типичной производственной фирме косвенные затраты...

News image

Анализ отклонений и бюджетный контроль

Анализ отклонений — это метод анализа отличий между бюджетными и фактическими затратами. В этой главе мы показываем, как рассчит...

News image

Бюджетирование и временной масштаб

Временные рамки бюджета определяются его назначением. Долгосрочные финансовые планы, которые составляются фирмой при поиске новы...

News image

Конечное незавершенное производство

Конечное незавершенное производство, состоящее из 20 изделий, имеет степень готовности на 50% с точки зрения материалов. Это экв...

Авторизация